El reciente debate sobre la propuesta gubernamental de levantar el secreto bancario en Chile ha vuelto a cobrar notoriedad tras las declaraciones de la alcaldesa de Providencia y posible candidata presidencial, Evelyn Matthei, quien acusó a ciertos políticos de financiarse con dinero proveniente del narcotráfico.
El secreto bancario es un principio que protege la privacidad de las personas, incluyendo su información financiera. Sin embargo, este secreto puede ser levantado por autorización legal o resolución de la justicia para ciertas operaciones y supuestos. Los procedimientos para levantar este secreto varían según la autoridad de control y siempre requieren una resolución previa de algún órgano jurisdiccional.
En un intento de combatir la elusión y evasión fiscal, así como la corrupción y el narcotráfico, el Gobierno ha propuesto una ampliación del levantamiento del secreto bancario. Dicha propuesta se enmarca en el proyecto de cumplimiento de las obligaciones tributarias que forma parte del Pacto Fiscal. Sin embargo, el Congreso Nacional no ha recibido bien la forma en que se ha planteado esta propuesta.
El Gobierno originalmente propuso que el Servicio de Impuestos Internos (SII) tuviera acceso expedito a la información sujeta a secreto bancario, como medida para controlar la evasión y la elusión fiscal. Sin embargo, surgieron críticas al considerar que el SII podría convertirse en «juez y parte» y que el director del servicio es nombrado por el Gobierno de turno.
El ministro de Hacienda explicó que el levantamiento del secreto bancario tiene un propósito específico y no es simplemente para hacer pública una cuenta corriente. Este se utiliza para fiscalizar ciertos delitos tributarios tras una serie de pasos intermedios y una vez que se utiliza la información para fiscalización, ésta se destruye.
Además de la propuesta de ampliación del levantamiento del secreto bancario, también se encuentra el proyecto que crea el Subsistema de Inteligencia Económica. Este proyecto otorga nuevas facultades de fiscalización a la Comisión para el Mercado Financiero y la Unidad de Análisis Financiero, permitiéndoles acceder a información sujeta a secreto y reserva bancaria sin necesidad de autorización judicial.
El Presidente de la República, Gabriel Boric, instó a la oposición a avanzar en la tramitación de estos proyectos y pidió explicaciones a aquellos que se oponen al levantamiento del secreto bancario. La respuesta más común en la oposición ha sido que para hacer eso, sería necesario reformar el sistema de nombramiento del SII.
Evelyn Matthei aseguró que la mayoría de su sector está a favor de la medida, pero con una condición: modificar el sistema de nombramiento del director del SII. Argumentó que el director del SII, que tendría esta facultad, no puede responder únicamente al Gobierno y debe ser una persona que ofrezca garantías a todos.
En la misma línea, el diputado Frank Sauerbaum también hizo hincapié en la necesidad de una nueva estructura para el SII que garantice su independencia y equilibrio de poderes. Según Sauerbaum, no es aceptable entregarle una «carta en blanco» al actual SII.
